我国的老龄化日趋严重，根据第七次人口普查，我国60岁以上老人占比达到18。7%，预计到2035年60岁以上老人达到25%，也就是每四个人当中就有一个是60岁以上的老年人。

在这样的一个形势之下，越来越多的人开始关注自己的养老生活，越来越关注自己的养老金问题。

社保养老金的交纳与领取

按照我们现在的职工基本养老保险制度，交费是由单位和个人共同承担的，单位负担20%，个人负担8%，计算标准以个人工资为基础。

如果是灵活就业人员，交费全部由个人承担，合计交费20%，其中12%进入统筹账户，8%进入个人账户，计算标准以社平工资为基础。

在未来领取养老金的时候也是按照基础账户和个人账户两部分来领取的。

基础账户部分计算公式如下：

（上年度社平工资 个人交费指数工资）/2*1%*交费年期。

个人账户部分计算公式如下：

个人账户累计金额/计发月数。计发月数由退休年龄决定。50岁退休计发月数为195；55岁退休计发月数为170；60岁退休计发月数为139。也就是说退休时间越晚，领的个人账户部分就越多。

退休后开始领取养老金，很多人都在考虑一个回本问题，按照现在的政策测算，如果交费15年，大约需要12-14年回本。

如果出现一种极端情况，领了几年社保之后，没等把自己的钱领回来人就没有，这就存在一种个人账户未领完部分的处理问题。

这里告诉各位答案，只能拿回个人账户部分，统筹账户部分的钱就和受领人没有关系了。

不过会有一部分的丧葬费，抚恤金，这个是从统筹账户里面出的。由于各地的政策不同，丧葬费和抚恤金的金额也不相同。

一些企业或者是公务员事业单位工作人员，他们的单位会有企业年金或者是职业年金。

企业年金和职业年金大概差不多，都是由企业和个人共同交纳的一种补充养老金的方式。

企业年金现在的覆盖率大约不足10%，职业年金是公务员，事业单位的工作人员100%全覆盖的。

企业年金当中，企业交纳部分一开始不会存到企业年金个人账户里面，是在企业的大账户里面，只有到一定年限之后才会全部划归到个人账户里面，按照现在的相关规定，企业持有账户最长不得超过8年。也就是8年之内必须把所有企业年金账户的钱全部转到企业年金个人账户里面。

职业年金不存在这个问题，从一开始就全部进入职业年金个人账户里面了。毕竟愿意从体制内出来的人还是少数。

理论上讲，无论是企业年金还是职业年金，都是属于员工的个人养老金，等到退休之后，按照社保个人账户的计算方式发放。也可以在退休后一次性购买商业养老保险。

如果在发放期间，受领人去世，这个账户里面的养老金将作为遗产，由死者的继承人继承。

综上所述，如果想把养老金退回来，只能是退回个人账户部分，统筹账户没得退。如果由企业年金或者是职业年金，想退也可以，需要出国定居、一次性购买商业养老保险或者是死亡之后以遗产的方式给自己的继承人。