文/职教教书匠

以国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见（国办发〔2022〕7号）发布‬‬为标志‬，备受瞩目的个人养老金制度于2022年4月21日正式落地，我国养老金制度体系的三驾马车——基本养老金(第一支柱）、企业（职业）年金（第二支柱）和第三支柱养老保险日趋完善，给广大中低收入群体带来了一大福音，必将进一步提高参保人员退休后的幸福指数。

一、为什么要推出个人养老金制度？

经过多年建设，我国养老金制度体系日趋完善。截止2022年9月，全国基本养老保险参保人数10。21亿人，基本建成了世界规模最大，覆盖面最广的基本养老保险制度。继率先推出企业职工养老保险后，机关事业单位养老保险、城乡居民基本养老保险等也早已实施。

按照有关规定，职工基本养老保险由单位拿大头，个人拿小头，也就是说，单位缴纳工资总额的20%，个人缴纳工资总额的8%。企业（职业）年金方面，单位缴纳8%，个人缴纳4%。

毋庸讳言，目前在养老保险第一、二支柱的缴费水平上，机关事业单位最高，完全执行了有关规定。部分企业，特别是效益好的国有企业也基本按规执行。但绝大多数企业和其他参保人员的基本养老保险缴费水平较低，很多人没有年金。正因为如此，导致了退休人员的基本养老金水平参差不齐，苦乐不均。同样资历的企业和机关事业单位退休人员，养老金相差达到了1:2甚至更高的程度。

为了解决部分退休人员养老金较低的问题，提高广大中低收入群体的幸福指数，国家提出了一系列大力发展养老金第三支柱的政策措施，个人养老金制度正是在此背景下应运而生的。

二、个人养老金制度的特点是什么？

一是普惠性。凡是参加城镇职工养老保险和城乡居民养老保险的人都可以参加。同时，还有税收优惠。

二是自缴性。与第一、二支柱不同，这款个人养老金完全是由个人自己缴纳完全积累，单位及政府部门不给予补贴。

三是限额性。个人养老金每年缴纳最多为12000元，今后视情况予以调整。

四是强制性。个人养老金一经参加，只能等到了退休年龄方可领取，不像储蓄存款那样可以随时支取。

五是选择性。与基本养老保险、年金不同，个人养老金可由本人进行购买理财、公募基金、储蓄产品等操作，收入归己，风险自担。

三、个人养老金如何操作？

第一步，参加城镇职工基本养老保险或城乡居民基本养老保险。

第二步，在国家有关部门建立的个人养老金管理平台上设立个人账户。

第三步，根据自身条件和意愿选择缴费档次。

第四步，在平台上自主选择购买金融产品。

第五步，退休后选择个人养老金领取方式。

个人养老金的领取方式分为三类：按月领取、分次领取或者一次性领取。

三、参加个人养老金制度的好处

一是强制为自己积攒一部分养老金。

二是自己可以灵活选择增值服务。个人养老金参加人可以自主选择购买符合规定的储蓄存款、银行理财、商业养老保险、公募基金等金融产品。

三是参保人员死亡，个人账户余额可由继承人依法继承。

结语

个人养老金制度是对基本养老金、年金制度的补充，对于提升个人的储蓄意识，提高退休后的幸福指数具有十分重要的意义。

建议中低收入群体的朋友们，宁可平时节约一些，也要参加这个第三支柱养老保险，把个人养老金交上，这对于提高养老金水平有很大的助益。

最后说一句，今年个人养老金只是在部分地区进行试点，明年将陆续在全国范围内铺开，大家不要性急呀！